5.综合管理绩效

5.1资源统筹力度及合理配置

5.1.1学校统筹力度和支出结构

一级

指标

5.综合管理绩效

二级

指标

5.1资源统筹力度及合理配置(4分)

观测点

5.1.1学校统筹力度和支出结构(2分)

自评得分:2

计分指标

1)教学日常运行支出占经常性预算内教育事业费拨款(205类教育拨款扣除专项拨款)与学费收入之和的比例≥13%,且逐年增长,预算安排符合要求得0.5分;决算支出符合要求得0.5分。

2)人员经费占总支出比例:

占比<50%0.5分,50%≤占比<55%0.2分,占比>55%不得分。(民办院校:人力成本占学费收入的比例:占比>40%0.5分,35%≤占比≤40%0.2分,占比<35%不得分。)

3)其他资本性支出占教育事业支出比例:占比≥20%0.5分,10%≤占比<20%0.2分,占比<10%不得分。

自评依据:

一、      教学日常运行支出占比

2018年教学日常运行支出2156.68万元,占经常性预算内教育事业费拨款(205类教育拨款扣除专项拨款)(7457万元)与学费收入(6852.59万元)之和(14309.59万元)的15.07%占比≥13%2017年教学日常运行支出2081万元,占经常性预算内教育事业费拨款(205类教育拨款扣除专项拨款)(6794万元)与学费收入(7116万元)之和(13910万元)的14.96%占比≥13%2018年教学日常运行支出2156.68万元较2017年教学日常运行支出2081万元增加75.68万元,逐年增长。预算安排符合要求,决算支出符合要求。自评得分1分。

二、人员经费占总支出比例

2018年人员经费10216.46万元,占2018年总支出40767.34万元的25.06%,占比<50%。自评得分0.5分。

三、其他资本性支出

2018年其他资本性支出2172.80万元,占2018年教育事业支出10838.79万元的20.04%,占比≥20%自评得分0.5分。

综合自评:2

佐证材料:

5.1.1-01 2017年和2018年教学日常运行支出

5.1.1-02 2017年和2018年经常性预算内教育事业费拨款

5.1.1-03 2017年和2018年学费收入

5.1.1-04 2018年人员支出

5.1.1-05 2018年总支出

5.1.1-06 2018年其他资本性支出明细表

5.1.1-07 2018年教育事业支出明细表

     

 

5.1.2财务管理

一级

指标

5.综合管理绩效

二级

指标

5.1资源统筹力度及合理配置(4分)

观测点

5.1.2财务管理(1分)

自评得分:1

计分指标

1)认真落实高校财务管理意见得0.5分。

2)积极筹措资金提前偿还到期债务得0.2分;生均负债率下降5%以上得0.3分。如无债务或已还清债务则得0.5分。

自评依据:

 一、认真贯彻落实高校财务管理意见的情况

学校认真贯彻落实《关于进一步加强我省高等学校财务管理工作的补充意见》(粤教财﹝20111号)文件精神,能针对该文件提出的十个方面意见,先后制定并结合实际工作需要修改相关管理规定,主要有《广东科贸职业学院贯彻执行“三重一大”决策制度实施办法(试行)》、《广东科贸职业学院党委会议议事规则》、《广东科贸职业学院校长办公会议议事规则》、《广东科贸职业学院预算管理办法》、《广东科贸职业学院财务管理办法》、《广东科贸职业学院财务报销管理办法》、《广东科贸职业学院专项资金管理办法》、《广东科贸职业学院省级示范性高职院校建设专项资金管理办法》等办法,在日常的管理工作中,能严格按照文件规定及要求执行,保障学校财务工作健康有序进行。自评得分0.5分。

二、清偿债务,还清全部贷款

截至20181231日,已还清全部贷款,贷款金额为0元。自评得分0.5(详见5.1.2-02 2018年资产负债简表)

综合自评:1分。

佐证材料:

5.1.2-01广东科贸职业学院财务管理制度汇编

5.1.2-02 2018年资产负债简表

     

 

5.1.3财务信息化水平和预决算水平

一级

指标

5.综合管理绩效

二级

指标

5.1资源统筹力度及合理配置(4分)

观测点

5.1.3财务信息化水平和预决算水平(1分)

自评得分:0.5

计分指标

1)财务信息系统本身的系统化、集成化建设情况良好;财务信息系统与学院信息管理平台实现对接和共享。(全部符合则得0.5分,否则不得分);

2)部门决算、企业决算报表两类报表每项获得通报表扬得0.2分,两项均获通报表扬得0.5分。

自评依据:

 一、财务信息系统本身的系统化、集成化建设情况良好。为提高财务管理水平和会计信息质量,学校从2014年下半年开始,对在用的用友U8.72财务信息系统进行升级改造,截至2016年,已基本完成了财务信息系统核心的升级工作。2018年开始着手启用新财务系统天财财务管理系统平台6.0,系统新增了预算管理、收费管理、工资管理及个人收入等模块,工资查询模块已与学校AIC智能校园系统实现了系统集成,统一ID身份认证,可以为广大教职工提供即时的和历史的工资信息查询。学生收费系统完成了与迎新系统、教务系统的数据对接,实现数据共享。自评得分0.5分。

二、部门决算、企业决算报表未获表扬。我校部门决算报表没有获得表扬,自评得分0分。

综合自评: 0.5分。

佐证材料:

5.1.3-01 天财高校财务管理系统用户需求书

5.1.3-02 天财财务管理系统平台6.0截图

5.1.3-03 AIC智能校园系统实现数据共享情况截图

5.1.3-04 财务信息化水平和预决算水平(合并后)